Conform G4Media: Procurorii Parchetului Bihor reiau o anchetă de evaziune fiscală estimată la 5 milioane de euro, aplicând decizia Uniunii Europene cunoscută sub numele de „Lin 2”, o hotărâre ce influențează modul în care instanțele europene tratează frauda gravă care afectează interesele financiare ale UE.

Reluarea anchetei pentru patronul Leonardo

Dosarul vizează pe FLORIN PANEA, proprietarul brandului de încălțăminte LEONARDO. Cazul a început să fie instrumentat de DIICOT Bihor în anul 2015, a fost preluat de Parchetul Bihor în 2022 și a ajuns în faza de judecată în 2024. Ulterior, instanța a decis restituirea dosarului la parchet, invocând modificări legislative, respectiv „amendamentul Vicol”, care impun ca în cazurile de evaziune fiscală să fie realizate expertize financiar-contabile de către experți independenți, nu doar rapoarte de constatare realizate de specialiștii parchetului.

Impactul deciziilor judiciare asupra prescripției

După restituirea pe rolul parchetului, magistrații au considerat că faptele penale sunt prescrise, în lumina deciziilor anterioare ale Curții Constituționale a României (CCR) și Înaltei Curți de Casație și Justiție (ÎCCJ) referitoare la prescripție. Aceste decizii, emise în perioada 2018-2014, au extins practic termenele de prescripție, dar aplicarea lor a fost ulterior contestată.

Situația s-a schimbat pe 16 iulie 2026, odată cu pronunțarea deciziei „Lin 2” de către Curtea de Justiție a UE (CJUE). Această hotărâre stipulează că procurorii nu sunt obligați să aplice decizia ÎCCJ în cazurile de fraudă gravă, cu un prejudiciu ce depășește 50.000 de euro, în special atunci când acestea vizează interesele financiare ale Uniunii Europene. Decizia CJUE infirmă practic extinderea termenelor de prescripție care a fost instituită prin practica judiciară internă, bazată pe principiul legii penale mai favorabile.

Redeschiderea anchetei și expertiza financiară

În baza noii directive europene, procurorii de la Parchetul Bihor au decis să lase neaplicată decizia ÎCCJ în acest caz. Ei au constatat că faptele penale nu sunt prescrise. Se anticipează că termenul de prescripție, calculat ca fiind de 10 ani și întrerupt în 2018, ar expira abia în 2028. Prin urmare, ancheta împotriva lui FLORIN PANEA a fost reluată, iar procurorii au dispus efectuarea unei noi expertize financiar-contabile pentru a stabili cu exactitate prejudiciul cauzat.

Sursa: G4Media