Conform Digi24: Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) au descoperit o fraudă fiscală de amploare în județul Suceava. O societate specializată în producția de beton este suspectată că a obținut venituri neînregistrate și nedezvăluite de peste 15,33 milioane de lei.

ANAF estimează că prin această practică bugetul de stat a fost prejudiciat cu suma de 6,44 milioane de lei. Verificările au indicat că, în perioada ianuarie 2024 – mai 2026, societatea ar fi produs și comercializat, în total, 36.350 de metri cubi de beton fără ca aceste operațiuni să fie înregistrate fiscal. Această cantitate ar echivala cu aproximativ 4.000 de transporturi cu betoniere, având în vedere o capacitate medie de 9 metri cubi pe transport.

Nereguli identificate în fluxul producției și declarațiilor

Declanșarea controlului antifraudă a survenit în urma unei analize de risc care a evidențiat mai multe elemente considerate atipice. Printre acestea se numără transporturi de agregate minerale neînregistrate în aplicația RO e-Transport, deconturi de TVA completate necorespunzător și posibile nereguli legate de aplicarea scutirilor de impozit pentru profitul reinvestit. Aceste semnale au condus la suspiciunea că o parte din producția de beton era comercializată fără ca veniturile aferente să fie declarate.

În timpul inspecției, inspectorii au comparat datele raportate de utilajele automatizate de producție cu documentele financiar-contabile ale societății. Rapoartele utilajelor au indicat utilizarea a peste 26.360 de tone de ciment, în valoare de 14,44 milioane de lei, pentru producerea a 81.420 de metri cubi de beton.

În contrast, documentele contabile ale companiei arătau o cantitate de 36.730 de tone de ciment, în valoare de peste 20,21 milioane de lei. Diferența de 10.370 de tone de ciment, evaluată la 5,77 milioane de lei, a fost pusă de inspectorii antifraudă în legătură cu producția de beton nefiscalizată.

Venituri ascunse și recunoașterea vânzărilor informale

Pe lângă discrepanțele înregistrate în consumul de materii prime, inspectorii au mai descoperit și o sumă de 6.000 de lei în numerar pentru care nu existau documente justificative. ANAF susține că această sumă provenea din vânzări de beton neînregistrate fiscal.

Reprezentanții societății vizate ar fi recunoscut, în cadrul discuțiilor cu inspectorii, că au comercializat ocazional beton către persoane fizice, fără a înregistra și declara veniturile obținute din aceste vânzări. Această activitate nefiscalizată ar fi avut loc pe parcursul a aproximativ doi ani și jumătate, perioadă în care s-ar fi generat venituri de peste 15,33 milioane de lei din comercializarea celor 36.350 de metri cubi de beton.

Demersuri pentru recuperarea prejudiciului

Direcția Generală Antifraudă Fiscală a anunțat că va demara procedurile necesare pentru sesizarea organelor de urmărire penală specializate în vederea recuperării prejudiciului estimat la 6,44 milioane de lei.

Sursa: Digi24